商海風云迭起，經營形勢變化無常，前有螞蟻集團上市被叫停、滴滴被通報整改，歸根結底在于企業(yè)發(fā)展忽視國家法律法規(guī)，野蠻生長。由此可見，一個企業(yè)要想持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，需要遵守國家各類法規(guī)，不斷加強合規(guī)管理和建設，確保經營守法、穩(wěn)定發(fā)展。那么，企業(yè)應該如何加強合規(guī)管理呢？
首先，要建立合規(guī)管理流程體系。企業(yè)應保持敏感的法律意識，收集與經營有關的各類法規(guī)和標準，以此為基礎從組織架構、信息傳遞、控制活動、監(jiān)督活動等方面制定完善的內控體系，確保經濟行為有法可依、制度完善。企業(yè)合規(guī)體系不是一成不變的，需要根據公司法、稅法等法律條例的變更不斷進行優(yōu)化調整，確保制度流程持續(xù)合規(guī)合法。
其次，強化全員合規(guī)意識，建立經營合規(guī)—管理合規(guī)—監(jiān)督合規(guī)全方位合規(guī)體系。一套流程體系，要確保落地執(zhí)行，離不開人的因素。通過合規(guī)宣貫、專項培訓等多種方式，提升全員風險識別和把控能力。這一過程，作為合規(guī)管理的重中之重，需要經營、管理、監(jiān)督各方發(fā)揮各自職能，分工明確又要做好統一，確保各環(huán)節(jié)風險精準識別和把控，提升業(yè)務操作合規(guī)性。以銷售業(yè)務為例，經營部門銷售業(yè)務需要按照公司銷售管理制度操作，除了常規(guī)的獲取訂單、貨物發(fā)貨以外，還需要關注該業(yè)務中的風險點即經銷合同簽訂和應收款催收，業(yè)務操作時將合同簽訂條款、應收款等內容作出有利于自身利益的約定，防范業(yè)務風險，提升經營合規(guī)；管理方面，通過合同會簽、應收款提示、數據匯總分析等手段，強化銷售業(yè)務過程監(jiān)督；第三方監(jiān)督，發(fā)揮獨立優(yōu)勢，以銷售業(yè)務流程為切入點，采用穿行測試、控制性測試、抽樣等方法，對銷售業(yè)務整體合規(guī)性進行監(jiān)督。
第三，建立完善合規(guī)獎懲體系。制度流程要想真實落地執(zhí)行，離不開科學完整的獎勵懲罰體系。是人就會有惰性，有的人為了工作方便，往往會忽略制度的嚴謹性，恰恰這種隨意的行為會損害了公司利益。由此可見，在完整合規(guī)體系的基礎上，需要搭配成熟的獎懲體系，即合規(guī)是基礎，是各類業(yè)務執(zhí)行的及格線；突破規(guī)矩下線，視為違規(guī)，按照懲罰機制進行處理；創(chuàng)新求變，風控提升，完善合規(guī)體系，視為突破，按獎勵制度進行嘉獎。有獎有罰，明確合規(guī)管理獎懲，確保制度體系建設趨于規(guī)范。
第四，強化外部溝通，做好外聯工作。企業(yè)合規(guī)體系建設，需要緊跟政府機關、行業(yè)協會、合作伙伴建立暢通的溝通機制，互通有無。這一過程，尤其需要關注政府政策變化、合作伙伴合規(guī)等，盡可能減少外來因素對自身合規(guī)性的影響。
我國自2022年新國標合規(guī)管理體系和2024年新《公司法》第十九條等規(guī)定，都對企業(yè)合規(guī)管理和體系建設做出了明確要求。因此，加強企業(yè)合規(guī)管理和體系建設是大勢所趨，我們要不斷加強流程體系、人員意識、風險控制等各種合規(guī)體系建設，提升企業(yè)合規(guī)能力，促使企業(yè)平穩(wěn)長久發(fā)展。
（總經理辦公室 郭冬）
